相続税は、相続が発生してから考えるのでは遅く、事前の対策が大きな差を生みます。特に不動産を活用した節税は効果的で、小規模宅地等の特例や貸家の評価減など、多くの方法があります。ただし、誤解や思わぬ落とし穴もあるため注意が必要です。本記事では、基本から実務で使われる節税方法まで、わかりやすく整理しました。

取手市・守谷市の相続税節税方法まとめ｜不動産を活用する特例と注意点

はじめに

取手市・守谷市で相続税を節税したい方へ。相続税は「資産が多い家庭だけの税金」と思われがちです。しかし、土地や建物をお持ちの場合は課税対象になることがあります。そのため、準備をしないと想定外の負担につながることもあります。まずは不動産を活用した節税方法を理解することから始めましょう。本記事では、初めての方にも読みやすく制度の仕組みをやさしく解説します。

1. 取手市・守谷市で相続税を節税する理由

相続税の対象かどうかは基礎控除（3,000万円＋600万円×相続人）で判定します。たとえば相続人が3人なら4,800万円までは非課税です。とはいえ、首都圏近郊の本地域では土地評価が想定より高くなりやすく、控除を超える世帯も珍しくありません。このように地域事情によって相続税負担は大きく変わるため、早めに節税の視点を持つことが大切です。

2. 取手市で相続税を節税できる不動産の主な方法

（1）小規模宅地等の特例

居住用・事業用の宅地等は、要件を満たせば評価を大幅に圧縮できます。

• 自宅の敷地：最大330㎡まで 80％減額
• 事業用・貸付用の敷地：最大400㎡まで 50％減額

たとえば評価6,000万円の宅地が80％減で1,200万円評価になる場合があります。ただし、誰が相続するか／居住継続の有無など適用要件が細かいため、そのため早めの確認が欠かせません。

（2）貸家建付地の評価減

賃貸住宅が建つ土地は自由に使いにくいとみなされ、自用地より低く評価されます。さらに建物にも借家権割合（一般に30％）が考慮され、建物評価も下がります。このように、賃貸として運用している不動産は持っているだけで評価圧縮＝相続税の節税につながる場合があります。

（3）生前贈与と不動産活用

• 暦年贈与：年間110万円まで非課税
• 相続時精算課税：2,500万円まで特別控除

不動産は現金より評価が抑えられることもあります。一方で、贈与税や将来の売却益課税に影響が出る可能性があります。そのため、実施前に専門家とシミュレーションすることが重要です。

3. 守谷市でも注意したい「節税の落とし穴」

節税を狙ったつもりが、かえって不利になることもあります。

• 要件不足：同居や居住継続の条件を満たせず、特例が使えなかった。
• 分割困難：共有にしてしまい、売却や管理で家族が揉めた。
• 納税資金不足：不動産は多いが現金が足りず、納税に困った。

つまり、節税だけでなく「家族が困らない分割や納税資金の確保」をあわせて考えることが大切です。

4. 参考リンク（外部）

さらに理解を深めたい方へ、公的機関の解説を掲載します。

• 国税庁：相続税のあらまし
• 法務省：相続登記義務化について

5. 関連記事（内部リンク）

あわせて読みたい記事はこちらです。

• 不動産の相続税｜評価額の決まり方と節税の基本と注意点
• 相続した不動産、まず何をすればいい？初動の5ステップ
• 相続登記しないとどうなる？空き家リスクと売却

6. 専門家に相談するメリット

相続税の節税は、不動産評価や特例要件などが絡み合い複雑です。そのため、税理士・司法書士・不動産会社が連携してサポートする体制が欠かせません。当社では公認不動産コンサルティングマスター／相続対策専門士が中心となり、根拠ある提案を書面でご提示します。

まとめ

取手市・守谷市で相続税を節税するには、不動産の評価をどう抑えるかと特例を正しく使うことが基本です。また、準備が早いほど選択肢は広がります。地域密着の株式会社たくみ総合企画が、無理のない最適解を一緒に考えます。ぜひお気軽にご相談ください。

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この記事は、公認不動産コンサルティングマスター／不動産エバリュエーション専門士（2025年10月合格見込み）／相続対策専門士／宅地建物取引士が執筆しています。
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